Retraite des indépendants : ce que vous toucherez vraiment

Artisan, commerçant, profession libérale ou dirigeant non salarié : vous cotisez chaque trimestre, mais savez-vous ce que ces cotisations vous rapporteront ? Pour beaucoup d'indépendants, la réponse arrive tard, au moment du premier relevé sérieux. Voici comment se calcule votre retraite, ce qui la fait baisser sans que vous le voyiez, et comment combler l'écart avant qu'il ne soit trop tard pour le faire en douceur.

Pourquoi la retraite des indépendants surprend souvent

Les chiffres officiels sont clairs. Fin 2020, la pension moyenne de droit direct d'un ancien artisan ou commerçant s'élevait à 1 230 € bruts par mois, contre 1 540 € pour l'ensemble des retraités (Insee, mai 2025). Les professions libérales s'en sortent mieux en moyenne, avec 2 570 € bruts, mais avec de très fortes différences d'une profession à l'autre.

Ces moyennes cachent une réalité simple : un indépendant touche une retraite qui dépend directement de ce qu'il a déclaré et cotisé, année après année. Les années de lancement, les années difficiles et les choix de rémunération laissent tous une trace.

Comment se calcule votre retraite d'indépendant

Artisans et commerçants : une base alignée sur les salariés

Depuis 1973, la retraite de base des artisans et commerçants suit les mêmes règles que celle des salariés du privé. Elle repose sur trois éléments :

• votre revenu annuel moyen, calculé sur vos 25 meilleures années, chaque année étant retenue dans la limite du plafond de la Sécurité sociale ;

• le nombre de trimestres validés, comparé au nombre exigé pour votre génération ;

• un taux maximal de 50 % quand vous avez tous vos trimestres.

Conséquence directe : la retraite de base est plafonnée. En 2026, elle ne peut pas dépasser 2 002,50 € bruts par mois, hors surcote. Au-delà, tout repose sur la complémentaire et sur votre épargne personnelle.

La complémentaire des indépendants, par points

Les artisans et commerçants cotisent aussi au régime complémentaire des indépendants (RCI). Chaque cotisation achète des points, qui seront convertis en pension au moment du départ. Moins de revenu cotisé, c'est moins de points.

Professions libérales : un régime à part

Les professions libérales relèvent de leur propre caisse, avec un régime de base commun et des complémentaires propres à chaque profession. Les règles et les montants varient fortement : votre relevé de carrière reste la meilleure source pour savoir où vous en êtes.

Ce qui fait baisser votre pension sans que vous le voyiez

Un revenu déclaré trop faible

Pour valider un trimestre, il faut un minimum de revenu cotisé. En 2026, 1 803 € de revenu cotisé valident un trimestre, et 7 212 € les quatre trimestres de l'année. Une première année d'activité à petit revenu, ou une année creuse, peut donc laisser des trimestres manquants.

Une rémunération volontairement minimale

Se verser peu de rémunération pour réduire ses cotisations est un choix courant. Il a une contrepartie : moins de cotisations aujourd'hui, c'est souvent moins de droits demain. C'est un arbitrage à faire avec votre expert-comptable, en connaissant son effet sur votre retraite.

Une carrière en plusieurs statuts

Salarié, puis indépendant, puis parfois dirigeant salarié de sa société : chaque période dépend d'une caisse différente. Une période mal remontée sur votre relevé, ce sont des droits qui risquent de manquer à l'appel.

Ce qui change en 2026

Deux évolutions méritent votre attention.

D'abord, l'assiette sociale des indépendants a été réformée. Un abattement forfaitaire de 26 % s'applique désormais sur le revenu professionnel, et une plus grande part des prélèvements va aux cotisations qui ouvrent des droits, notamment pour la retraite, au détriment de la CSG et de la CRDS. Cette réforme s'applique depuis la régularisation d'avril 2026.

Ensuite, la réforme des retraites de 2023 est suspendue jusqu'en janvier 2028. L'âge légal est ainsi de 63 ans pour les personnes nées d'avril à décembre 1965, et reste fixé à 64 ans à partir de la génération 1969. Ces règles pourront encore évoluer après 2027 : mieux vaut raisonner sur votre situation que sur un âge.

Comment combler l'écart : PER et anciens contrats Madelin

Le PER, un plafond taillé pour les indépendants

Le plan d'épargne retraite permet de déduire vos versements de votre bénéfice imposable, dans la limite d'un plafond plus large que celui des salariés. En 2026, il peut atteindre 88 911 € selon votre bénéfice. Pour compter sur vos revenus 2026, vos versements doivent être encaissés au plus tard le 31 décembre.

Pour aller plus loin : PER : fonctionnement, plafonds et fiscalité.

Votre ancien contrat Madelin

Les contrats Madelin ne sont plus commercialisés depuis octobre 2020, mais ceux déjà ouverts existent toujours. Ils peuvent être transférés vers un PER, ce qui ouvre notamment la possibilité d'une sortie en capital, que le Madelin ne prévoit pas. Avant tout transfert, comparez les garanties : certains anciens contrats comportent des conditions de rente avantageuses qu'il serait dommage de perdre.

Les 3 étapes pour savoir ce que vous toucherez vraiment

1. Consultez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr et vérifiez chaque année, en particulier les années de lancement et les changements de statut.

2. Faites une estimation de votre future pension avec le simulateur du même site, en testant plusieurs âges de départ.

3. Comparez ce montant avec le revenu dont vous aurez besoin : l'écart entre les deux, c'est ce que votre épargne devra financer.

C'est exactement ce que nous faisons avec nos clients. A2J Courtage, cabinet de courtage basé à Bois-d'Arcy, accompagne les indépendants de Versailles, de Saint-Quentin-en-Yvelines et de tout le département. Nous comparons les contrats, leurs frais et leurs garanties, sans produit maison.

FAQ

Un micro-entrepreneur valide-t-il des trimestres de retraite ?

Oui, si son chiffre d'affaires est suffisant : les trimestres sont validés en fonction du revenu retenu après abattement. Un chiffre d'affaires faible peut ne valider aucun trimestre sur l'année. Vérifiez-le chaque année sur votre relevé.

Les dividendes comptent-ils pour la retraite ?

En règle générale, non : la retraite se construit sur la rémunération soumise à cotisations. Selon votre statut et votre société, une partie des dividendes peut être soumise à cotisations. Votre expert-comptable peut vous dire ce qu'il en est pour vous.

Faut-il transférer son contrat Madelin vers un PER ?

Pas systématiquement. Le transfert apporte de la souplesse, mais un ancien contrat peut offrir des garanties de rente plus intéressantes. La décision se prend après comparaison, contrat par contrat.

En conclusion

La retraite d'un indépendant n'est pas une fatalité : c'est le résultat de choix faits pendant toute sa carrière. Plus vous connaissez tôt votre chiffre, plus l'effort pour combler l'écart est léger.

Vous voulez savoir ce que vous toucherez vraiment, ou faire le point sur votre PER et votre ancien Madelin avant le 31 décembre ? Nous en parlons avec vous par téléphone, en visio ou chez vous. Il vous suffit de prendre rendez-vous en ligne. Une question avant de vous lancer ? Contactez-nous, nous vous répondons rapidement.

Information générale, non contractuelle. Règles en vigueur au 31 octobre 2026. Les avantages fiscaux dépendent de votre situation personnelle et de la réglementation en vigueur, susceptible d'évoluer. Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital.

Un crédit vous engage et doit être remboursé. Vérifiez vos capacités de remboursement avant de vous engager. Aucun versement, de quelque nature que ce soit, ne peut être exigé d'un particulier avant l'obtention d'un ou plusieurs prêts d'argent.

A2J COURTAGE, ORIAS 25004018 (COA, MIA, MIOBSP), vérifiable sur orias.fr. Vous pouvez consulter notre inscription sur le registre de l'ORIAS.